Quel est le meilleur moment de l'année pour partir à la retraite ?

Pour partir à la retraite, vaut-il mieux attendre le 1er janvier, le printemps, l’été, la rentrée scolaire de septembre ou encore le 31 décembre ? Si vous savez à quel âge vous voulez cesser de travailler, mais ne savez pas encore quelle période de l’année choisir, voici donc tout ce qu’il faut savoir pour déterminer le meilleur moment.

Quel est le meilleur moment de l'année pour prendre sa retraite ?

Vous pouvez valider un trimestre supplémentaire en travaillant un mois de plus

Contrairement à ce que l’on pense, pour valider un trimestre si vous êtes salarié, il ne faut pas avoir travaillé 3 mois. En effet, la seule condition à remplir est de toucher un salaire brut égal à 15 fois le Smic horaire. Ainsi, sur toute l’année 2024, vous devez percevoir :

• 1 747,50 euros pour valider un trimestre ;
• 3 495 euros pour valider deux trimestres ;
• 5 242,50 euros pour valider trois trimestres ;
• 6 990 euros pour valider quatre trimestres.

Toutefois, l’année du départ à la retraite, la règle change. Cette fois-ci, seuls les trimestres civils comptent :

• pour valider un trimestre, vous devez travailler au moins jusqu’au 31 mars inclus ;
• pour valider deux trimestres, vous devez travailler au moins jusqu’au 30 juin inclus ;
• pour valider trois trimestres, vous devez travailler au moins jusqu’au 30 septembre inclus ;
• pour valider quatre trimestres, vous devez travailler au moins jusqu’au 31 décembre inclus.

Résultat : travailler un mois de plus peut vous permettre de valider un trimestre supplémentaire. Cela peut par exemple, vous permettre de minorer ou d’annuler votre décote (lorsque votre pension est minorée, car vous partez sans avoir droit à une retraite à taux plein). A contrario, si vous avez travaillé au-delà du nombre de trimestres exigés, ce mois supplémentaire de travail peut vous permettre de bénéficier d’une surcote.

Vous pouvez améliorer votre salaire annuel moyen en travaillant jusqu’à la fin de l’année

C’est l’une des subtilités à connaître avant de prendre votre retraite. Votre pension est calculée en fonction de vos 25 meilleures années. Toutefois, la toute dernière année n’est pas prise en compte si elle est incomplète. Votre rémunération n’a jamais été autant élevée ? Vous devriez peut-être attendre de partir à compter du 1er janvier pour effacer la moins bonne de vos 25 meilleures années du calcul et ainsi percevoir une pension de retraite un peu plus élevée.

À noter : pour les fonctionnaires, le calcul se fait sur les 6 derniers mois.

Pour éviter de payer trop d’impôt, il vaut mieux partir à la retraite le 1er février

Vous souhaitez partir à la retraite le 1er janvier pour améliorer votre salaire annuel moyen ? Autant attendre un mois de plus et cesser de travailler à compter du 1er février. La raison ? Lorsque vous quittez volontairement votre entreprise pour prendre votre retraite, vous touchez une indemnité de départ à la retraite. Sauf disposition contractuelle ou conventionnelle plus avantageuse, cette prime est de :

• 1/2 mois de salaire après de 10 ans d’ancienneté ;
• 1 mois de salaire après de 15 ans d’ancienneté ;
• 1 mois et demi de salaire après 20 ans d’ancienneté ;
• 2 mois de salaire après 30 ans d’ancienneté.

Or, l’indemnité de départ à la retraite est imposable. Ce décalage peut donc vous éviter de franchir un palier du barème de l’impôt sur le revenu et ainsi vous permettre de payer moins d’impôt par rapport à un départ plus précoce.

Quand partir à la retraite lorsque l’on est chômage ?

Là encore tout dépend de votre situation. Vous pouvez bénéficier d’une pension de retraite à taux plein ? Alors, vous pouvez liquider vos droits. En revanche, si ce n’est pas le cas, il vaut mieux rester au chômage jusqu’à ce que les conditions d’une pension à taux plein soient remplies. En effet, cela vous permettra d’avoir la pension de retraite la plus élevée possible.

Pour rappel, à partir de 55 ans, vous pouvez toucher les allocations chômage au maximum pendant 27 mois. En revanche, à partir de 62 ans, votre indemnité chômage vous est versée jusqu’à ce que vous remplissiez les conditions pour toucher une retraite à taux plein.

En outre, vous pouvez continuer à toucher les indemnités sans avoir besoin de rechercher activement du travail si vous respectez plusieurs conditions :

• vous devez avoir au moins 62 ans ;
• vous devez avoir validé 100 trimestres et cotisé 12 ans à l’Assurance chômage ;
• vous devez être indemnisé depuis au moins 1 an ;
• vous devez avoir travaillé au moins 1 an d’affilée ou 2 ans de façon discontinue lors de 5 dernières années de travail.

Bon à savoir : 50 jours de chômage permettent de valider un trimestre, dans la limite de quatre trimestres par an.

Quand doit-on partir si l’on est en arrêt maladie ?

Vous validez un trimestre pour votre retraite jusqu’à 60 jours d’arrêt maladie longue durée. Puis, vous validez un trimestre supplémentaire par période de 60 jours. À titre d’exemple, un arrêt maladie de 180 jours vous donne droit à 3 trimestres de retraite.

Selon votre situation, il vaut donc mieux attendre la fin de votre arrêt maladie avant de liquider vos droits. En effet, cela vous permettra d’avoir une pension de retraite plus élevée.

À noter : quelle que soit la date de départ, n’oubliez pas de préparer votre dossier de retraite au moins 4 mois à l'avance. Les caisses de retraite doivent examiner votre carrière complète et les justificatifs associés avant de verser votre pension.